인구가 고령화되고 국민연금이 고갈됨에 따라 스스로 노후자금을 마련하고자 하는 사람들이 증가하고있습니다. 여기에 도움이 되는 제도가 개인형 IRP 제도입니다. 개인형 IRP를 활용하여 노후자금을 모을 수 있고, 세액공제 혜택까지 받을 수 있어서 많은 사람들이 이 제도를 통해 노후자금을 마련하고 있습니다.
지금부터 이 개인형 IRP가 무엇인지, 그리고 IRP 계좌 개설방법 및 가입조건, 세액공제 혜택등에 대해 알아보겠습니다.
IRP란?
IRP란 ‘개인형퇴직연금제도(Individual Retirement Pension)’ 약어로, 근로소득자가 스스로 노후자금을 마련하기 위해 가입하는 연금저축 상품입니다. IRP계좌에 한도 내에서 원하는 만큼 납입하고, 펀드에 투자하는 등 퇴직할때 받을 퇴직금을 개인이 자유롭게 모으고 운용할 수 있습니다.
IRP 가입 조건
IRP는 소득이 있는 사람이라면 누구나 개설할 수 있습니다. 근로자, 사업자, 공무원, 군인 등 소득이 있다면 누구나 가능합니다. 그러면 이제 어떻게 계좌 개설할 수 있는지 알아보도록 하겠습니다.
IRP 계좌 개설 방법
IRP 계좌 개설 방법은 금융기관(은행 or 증권사, 보험사 등)에 따라 차이가 있습니다. 그러므로 어떤 금융기관에서 IRP 계좌를 개설할지 먼저 선택해주셔야합니다. 선택한 다음에는 해당 금융기관에 방문하거나 인터넷 뱅킹, 모바일 앱과 같은 온라인을 통해 개설신청을 하시면됩니다. 상세한 IRP 계좌 개설 신청 방법은 각 금융기관의 홈페이지를 참고하셔야합니다.
단, IRP계좌의 경우 금융사마다 1개의 IRP만 개설 가능한 점 참고 부탁드립니다.
IRP 세액공제 한도 및 혜택
매년 1월 1일부터 12월 31일 까지 IRP에 저축한 금액에 따라 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. IRP의 경우 최대 900만원 납입한도까지 세액공제 혜택이 적용됩니다. 그 이상 입급하셔도 초과 금액은 세액공제 혜택에 포함되지 않습니다.
세액 공제 비율은 소득에 따라 상이합니다. 총 급여가 5500만원 이하일 경우 16.5%의 공제혜택을 받으며, 최대 1,485,000원 세액공제를 받을 수 있습니다. 5500만원 초과일 경우엔 13.2%의 공제 혜택을 받으며, 최대 1,188,000원의 세액공제를 받을 수 있습니다.
IRP 세액공제 혜택 정리(2023년 기준)
| 공제대상자 소득 | 세액공제 납입한도 | 세액공제율 | 환급세액(900만원 납입시) |
| 연봉 5,500만원 이하 | 900만원(연금저축 한도 600만원 포함) | 16.5% | 148만 5천원 |
| 연봉 5,500만원 초과 | 13.2% | 118만 8천원 |
참고로 세액공제 한도의 경우 연금법 개정에 따라 바뀔 수 있으므로, 계좌 개설하시기전 본인이 선택한 금융사 홈페이지에서 자세한 정보를 꼭 확인하셔야합니다.
마무리
지금까지 IRP 계좌 가입조건, 개설 방법부터 세액공제 혜택까지 알아봤습니다. IRP계좌는 본인 스스로 퇴직연금을 마련하고 세금 혜택까지 받을 수 있는 좋은 제도라고 생각됩니다. 안정적인 노후자금을 마련하고 싶으신분들에게 이 글이 도움이 되었길 바랍니다.
IRP 계좌 개설전 꼭, 금융사 담당자와 상담하시고, 세액공제 및 운용방법에 대해 숙지 한 다음 개설하시길 바랍니다.